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云南增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)2.0版-綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）問(wèn)題解答（第一期）
國(guó)家稅務(wù)總局云南省稅務(wù)局
2019年10月
一、平臺(tái)簡(jiǎn)介
1、增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）是什么？
答：增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）是現(xiàn)有增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)的升級(jí)版，在原有基礎(chǔ)上進(jìn)行了功能的完善和風(fēng)格的優(yōu)化，可以為納稅人提供增值稅發(fā)票網(wǎng)上抵扣勾選、退稅勾選、代辦退稅勾選、成品油消費(fèi)稅管理、進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票查詢和下載等功能。
2、增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）都有哪些模塊？
答：綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）包括首頁(yè)、抵扣勾選、退稅勾選、代辦退稅勾選、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢、稅務(wù)事項(xiàng)通知書(shū)、成品油消費(fèi)稅管理、發(fā)票下載、檔案信息維護(hù)等模塊。
3、增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）有哪些優(yōu)化功能？
答：綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）的優(yōu)化功能有：抵扣勾選增加確認(rèn)簽名操作，抵扣勾選可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整有效抵扣稅額或不抵扣，增加出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)發(fā)票勾選和查詢、增值稅發(fā)票全生命周期展示、回退稅款所屬期、注銷(xiāo)勾選、發(fā)票下載、風(fēng)險(xiǎn)管控等功能。
4、增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）上線后，增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)是否繼續(xù)使用？
答：增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）上線運(yùn)行后，原增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)不再使用。
二、登錄環(huán)境問(wèn)題
1. 增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）運(yùn)行環(huán)境要求？
答：（1）該平臺(tái)支持WINDOWS XP及以上（WINDOWS XP、WINDOWS7、WINDOWS8、WINDOWS10）操作系統(tǒng)；
（2）需配置IE8及以上版本瀏覽器，支持Google、火狐瀏覽器；
（3）使用該平臺(tái)前需根據(jù)操作手冊(cè)要求安裝相關(guān)的控件及驅(qū)動(dòng)（稅控設(shè)備、安全控件和稅務(wù)數(shù)字證書(shū)）。
2. 安裝相關(guān)控件及驅(qū)動(dòng)的注意事項(xiàng)有哪些？
答：（1）按照《基礎(chǔ)驅(qū)動(dòng)及安全控件安裝手冊(cè)》安裝；
（2）關(guān)閉瀏覽器；
（3）不要連接金稅盤(pán)或稅控盤(pán)；
（4）在安裝證書(shū)和控件時(shí)，選中安裝文件，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”；
（5）清空瀏覽器緩存，再重新打開(kāi)瀏覽器。
3. 登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）時(shí)是否需要連接稅控設(shè)備？
答：登錄平臺(tái)時(shí)需連接稅控設(shè)備（金稅盤(pán)或稅控盤(pán)），但不可同時(shí)連接金稅盤(pán)和稅控盤(pán)。
4. 納稅人到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)相關(guān)業(yè)務(wù)是否要攜帶稅控設(shè)備？
答：需要。
5.個(gè)別稅控盤(pán)無(wú)法登錄，登錄時(shí)報(bào)“打開(kāi)設(shè)備—未知錯(cuò)誤”，但是納稅人的開(kāi)票軟件可以登錄。不知道是盤(pán)的問(wèn)題，還是驅(qū)動(dòng)的問(wèn)題？
答：（1） 納稅人只能插入稅控設(shè)備登錄本平臺(tái)，使用平臺(tái)時(shí)，只能插入一個(gè)稅控設(shè)備，不能同時(shí)插入其他設(shè)備；
（2） 此類(lèi)錯(cuò)誤通常是客戶端驅(qū)動(dòng)、控件等安裝問(wèn)題，請(qǐng)聯(lián)系當(dāng)?shù)胤?wù)單位解決；
（3） Win8、win10系統(tǒng)需用選中IE的快捷方式，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”。
三、賬密問(wèn)題
1. 增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）的平臺(tái)密碼是什么？
答：平臺(tái)密碼是為了滿足部分納稅人開(kāi)票與認(rèn)證操作分開(kāi)的需求，由企業(yè)根據(jù)需要自行在平臺(tái)中設(shè)置的平臺(tái)登錄密碼；平臺(tái)密碼設(shè)置成功并啟用后，納稅人需同時(shí)輸入證書(shū)密碼和平臺(tái)密碼后，才能登錄。
2. 平臺(tái)密碼是否必須啟用？
答：納稅人可以自行選擇啟用或不啟用平臺(tái)密碼，啟用平臺(tái)密碼后需同時(shí)輸入證書(shū)密碼和平臺(tái)密碼登錄，不啟用平臺(tái)密碼時(shí)僅輸入證書(shū)密碼即可登錄。
3. 忘記平臺(tái)密碼該怎么辦？
答：（1）若納稅人設(shè)置過(guò)密碼找回問(wèn)題及答案，可通過(guò)該功能取消平臺(tái)密碼，登錄平臺(tái)后根據(jù)需要重新設(shè)置平臺(tái)密碼；
（2）若納稅人未設(shè)置過(guò)平臺(tái)密碼找回問(wèn)題，或忘記找回密碼問(wèn)題答案，則需要到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳進(jìn)行密碼重置。
4.納稅人登錄時(shí)提示輸入密碼錯(cuò)誤，如何處理？
答：（1）納稅人只能插入金稅盤(pán)或稅控盤(pán)登錄本平臺(tái)，使用平臺(tái)時(shí)，只能插入一個(gè)稅控盤(pán)設(shè)備，不能同時(shí)插入其他設(shè)備；
（2）輸入的金稅盤(pán)或稅控盤(pán)中的8位密碼是盤(pán)中證書(shū)口令（不同于各省市局網(wǎng)廳登錄時(shí)的CA證書(shū)密碼）；
（3）忘記證書(shū)密碼，需聯(lián)系當(dāng)?shù)囟惪胤?wù)單位；
（4）連續(xù)7次輸錯(cuò)密碼導(dǎo)致稅控設(shè)備被鎖住的，需攜稅控設(shè)備到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳重置密碼或重簽證書(shū)。
5.在登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)的時(shí)候報(bào)錯(cuò)“打開(kāi)加密設(shè)備時(shí)驗(yàn)證用戶口令—函數(shù)參數(shù)錯(cuò)誤（0xB）”，是何原因？
答：（1）請(qǐng)檢查是否輸入了正確的CA證書(shū)密碼；
（2）請(qǐng)確認(rèn)稅控設(shè)備是否被鎖住了(連續(xù)7次輸錯(cuò)密碼稅控設(shè)備將會(huì)被鎖住)。
四、綜合服務(wù)平臺(tái)使用資格
1. 什么企業(yè)可以使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）？
答：所有使用含有數(shù)字證書(shū)的稅控設(shè)備的一般納稅人和小規(guī)模納稅人均可使用該平臺(tái)。
2. 納稅人為不能使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）的特定類(lèi)型企業(yè)，該如何認(rèn)證發(fā)票？
答：不能使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）的特定企業(yè)可在辦稅服務(wù)廳進(jìn)行勾選、統(tǒng)計(jì)并簽名確認(rèn)。
3. 使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）抵扣勾選功能對(duì)納稅人信用等級(jí)有要求嗎？
答：沒(méi)有，全部增值稅一般納稅人均可登錄使用該平臺(tái)。
4. 小規(guī)模納稅人是否可以使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）？
答：小規(guī)模納稅人可以登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）并使用部分功能。
5. 小規(guī)模納稅人可以使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）中的哪些功能？
答：小規(guī)模納稅人可以使用平臺(tái)中的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢、稅務(wù)事項(xiàng)通知書(shū)、成品油消費(fèi)稅管理（僅成品油企業(yè)）、發(fā)票下載和檔案信息維護(hù)等功能。
五、抵扣勾選和批量抵扣勾選問(wèn)題
1. 納稅人登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）后沒(méi)有抵扣勾選功能是什么原因？
答：請(qǐng)確認(rèn)納稅人是否為小規(guī)模納稅人或轉(zhuǎn)登記納稅人，或一般納稅人未到生效日期。
2.通過(guò)大廳掃描認(rèn)證過(guò)的發(fā)票是否需要在綜合服務(wù)平臺(tái)上勾選確認(rèn)？
答：需要。在此特別提示：若納稅申報(bào)時(shí)無(wú)法自動(dòng)獲取進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)，請(qǐng)自行核實(shí)綜合服務(wù)平臺(tái)是否已經(jīng)完成抵扣確認(rèn)流程（勾選、統(tǒng)計(jì)、確認(rèn)簽名）；此時(shí)，請(qǐng)不要通過(guò)大廳強(qiáng)制保存進(jìn)行申報(bào)，若強(qiáng)制保存并繳款成功后將無(wú)法調(diào)整申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)。
3. 增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）抵扣勾選模塊都有哪些功能？
答：抵扣勾選模塊包含發(fā)票抵扣勾選、發(fā)票批量抵扣勾選、發(fā)票不抵扣勾選、逾期發(fā)票抵扣勾選、出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)發(fā)票勾選以及抵扣統(tǒng)計(jì)確認(rèn)等功能。
4. “發(fā)票抵扣勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
答：可以勾選同時(shí)滿足以下條件的發(fā)票數(shù)據(jù)：（1）由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開(kāi)具且尚未完成認(rèn)證的增值稅專(zhuān)用發(fā)票（代辦退稅專(zhuān)用發(fā)票除外）、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票、增值稅電子普通發(fā)票（通行費(fèi)）。（2）發(fā)票狀態(tài)、管理狀態(tài)為正常且未超過(guò)抵扣時(shí)限。
5. “發(fā)票抵扣勾選”模塊不可勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
答：不可勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有：超過(guò)抵扣時(shí)限的發(fā)票且未經(jīng)稅局審核通過(guò)的發(fā)票（逾期發(fā)票）；已作廢、已紅沖、已失控、管理狀態(tài)非正常等異常發(fā)票。
6. 納稅人取得增值稅電子普通發(fā)票（通行費(fèi)）或者機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票，但是抵扣勾選中找不到對(duì)應(yīng)發(fā)票信息？
答：（1）抵扣勾選模塊發(fā)票類(lèi)型默認(rèn)為“增值稅專(zhuān)用發(fā)票”，納稅人可以在發(fā)票勾選頁(yè)面將發(fā)票類(lèi)型選擇為“全部”進(jìn)行查詢。
（2）超過(guò)抵扣時(shí)限的發(fā)票且未經(jīng)稅局審核通過(guò)的發(fā)票（逾期發(fā)票）；已作廢、已紅沖、已失控、管理狀態(tài)非正常等異常發(fā)票是不可以勾選的，請(qǐng)核實(shí)發(fā)票狀態(tài)。
（3）發(fā)票開(kāi)具時(shí)間未在發(fā)票統(tǒng)計(jì)范圍內(nèi)。
7. 抵扣聯(lián)發(fā)票掃描認(rèn)證后在綜服平臺(tái)中勾選狀態(tài)仍為未勾選？
答：（1）取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)，一般會(huì)在銷(xiāo)方開(kāi)具發(fā)票之后先將存根聯(lián)信息經(jīng)過(guò)電子底賬同步到綜服平臺(tái)當(dāng)中，如果在這之后進(jìn)行掃描認(rèn)證，發(fā)票當(dāng)天狀態(tài)仍顯示為未勾選狀態(tài)，一般會(huì)在第二天變?yōu)橐压催x狀態(tài)；
（2）取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)，如在綜服平臺(tái)接收到存根聯(lián)信息之前進(jìn)行掃描認(rèn)證，綜服平臺(tái)則會(huì)先獲取該抵扣聯(lián)信息，發(fā)票狀態(tài)在掃描認(rèn)證之后就變?yōu)橐压催x狀態(tài)。
8. 納稅人是否可以修改有效稅額，且將剩余進(jìn)項(xiàng)稅額留到下期抵扣？
答：不可以，有效稅額若小于實(shí)際稅額，差額部分則視為自動(dòng)放棄抵扣，且以后屬期均不可再進(jìn)行抵扣。
9. 不抵扣勾選模塊什么時(shí)候用？
答：不抵扣勾選模塊只有當(dāng)納稅人自愿完全放棄該發(fā)票對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的權(quán)益時(shí)可進(jìn)行該操作。
10.勾選為“部分抵扣”和“不抵扣”的發(fā)票，該所屬期申報(bào)繳稅后能否再次選擇抵扣？
答：不可以再次選擇抵扣。
11. 對(duì)于發(fā)票抵扣量大的企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)批量勾選發(fā)票么？
答：發(fā)票抵扣量大的企業(yè)，可以使用“發(fā)票批量勾選”模塊，通過(guò)文件導(dǎo)入的形式實(shí)現(xiàn)批量勾選，提高發(fā)票勾選效率、降低勾選工作量。
12. 可以將同一份發(fā)票同時(shí)進(jìn)行“抵扣勾選”和“退稅勾選”嗎？
答：不可以，一份發(fā)票僅可勾選一種用途。
13. 納稅人如何對(duì)當(dāng)期申請(qǐng)抵扣的發(fā)票數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)？
答：征期內(nèi)，納稅人完成當(dāng)期抵扣勾選后，需在增值稅申報(bào)抵扣前，到“抵扣勾選統(tǒng)計(jì)”模塊申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)，生成本期可用于申報(bào)抵扣的發(fā)票匯總統(tǒng)計(jì)表，并進(jìn)行“確認(rèn)簽名”。
14. 作廢（紅沖）等異常發(fā)票自動(dòng)撤銷(xiāo)勾選是什么原因？
答：（1）如果在綜服平臺(tái)已經(jīng)接收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票信息之后（未勾選），操作作廢（紅沖）或其他異常狀態(tài)，第二天會(huì)接收到發(fā)票狀態(tài)變更信息，已經(jīng)作廢（紅沖）或其他異常狀態(tài)的發(fā)票則不可勾選。
（2）如果在綜服平臺(tái)已經(jīng)接收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票信息之后（已勾選），操作作廢（紅沖）或其他異常狀態(tài)，第二天會(huì)接收到發(fā)票狀態(tài)變更信息，同時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)撤銷(xiāo)勾選。
（3）如果在綜服平臺(tái)還未接收到作廢（紅沖）或其他異常狀態(tài)信息，操作作廢（紅沖）或其他異常狀態(tài)，則接收到的發(fā)票狀態(tài)即為作廢（紅沖）或其他異常狀態(tài)，發(fā)票將不能進(jìn)行勾選操作。
六、退稅勾選和代辦退稅勾選問(wèn)題
1. 哪些企業(yè)可以使用“退稅勾選”模塊？
答：只有外貿(mào)型出口企業(yè)和外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)能夠使用“退稅勾選”模塊。
2. 發(fā)票“退稅勾選”后未進(jìn)行確認(rèn)能否申報(bào)出口退稅？
答：發(fā)票“退稅勾選”后未進(jìn)行確認(rèn)不能申報(bào)出口退稅，需完成“退稅確認(rèn)勾選”才能用于出口退稅。
3. 退稅勾選確認(rèn)后能否撤銷(xiāo)重新選擇？
答：確認(rèn)后不可撤銷(xiāo)。
4. 哪些企業(yè)可以使用“代辦退稅勾選”模塊？
答：只有外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)能夠使用“代辦退稅勾選”模塊。
5. 哪些發(fā)票可用于“代辦退稅勾選”？
答：備注欄內(nèi)注明“代辦退稅專(zhuān)用”的增值稅專(zhuān)用發(fā)票可用于“代辦退稅勾選”。
6. “代辦退稅勾選”需要進(jìn)行確認(rèn)操作嗎？
答：“代辦退稅勾選”沒(méi)有確認(rèn)環(huán)節(jié)，“代辦退稅勾選”提交或“批量代辦退稅”勾選文件上傳即確認(rèn)，且無(wú)法撤銷(xiāo)。
七、發(fā)票下載和發(fā)票查驗(yàn)問(wèn)題
1. “發(fā)票下載”模塊可以申請(qǐng)下載哪些發(fā)票？
答：納稅人可在“發(fā)票下載”模塊申請(qǐng)下載本企業(yè)開(kāi)具的和取得的增值稅發(fā)票。
2. 發(fā)票下載申請(qǐng)?zhí)峤缓笫欠窨梢灾苯酉螺d文件？
答：納稅人查詢處理狀態(tài)，顯示為“處理完成”后，方可下載。
3. 如何查詢當(dāng)月取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票？
答：納稅人可以在“進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢”模塊里的“單票查詢”和“未到期發(fā)票查詢”中查詢當(dāng)月取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。
4. 納稅人是否可以在平臺(tái)進(jìn)行發(fā)票查驗(yàn)？
答：納稅人可點(diǎn)擊平臺(tái)中“發(fā)票查驗(yàn)”按鈕自動(dòng)跳轉(zhuǎn)國(guó)家稅務(wù)總局全國(guó)增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)后進(jìn)行發(fā)票查驗(yàn)。
5. 納稅人取得的增值稅發(fā)票在平臺(tái)中查詢不到是什么原因？
答：銷(xiāo)方離線開(kāi)具的增值稅發(fā)票，未上傳到稅局端之前無(wú)法查到發(fā)票信息。
八、成品油相關(guān)問(wèn)題
1. 成品油經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)購(gòu)進(jìn)數(shù)據(jù)選擇
答：成品油經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)在取得成品油增值稅專(zhuān)用發(fā)票后，可在綜服平臺(tái)接收到發(fā)票數(shù)據(jù)的第二天直接在成品油消費(fèi)稅管理“購(gòu)進(jìn)數(shù)據(jù)選擇”模塊進(jìn)行相應(yīng)購(gòu)進(jìn)發(fā)票數(shù)據(jù)的選擇確認(rèn)，作為開(kāi)具成品油發(fā)票油品的數(shù)量，確認(rèn)之后即可在開(kāi)票軟件或者稅控2.0中進(jìn)行相應(yīng)庫(kù)存的下載。
2. 成品油經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)海關(guān)繳款書(shū)錄入
答：成品油經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)通過(guò)“海關(guān)繳款書(shū)錄入”模塊將已取得的稽核比對(duì)結(jié)果為相符的海關(guān)進(jìn)口專(zhuān)用繳款書(shū)相關(guān)信息，錄入至增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)中。在該功能主界面可查詢到稽核比對(duì)通過(guò)的繳款書(shū)，根據(jù)查詢結(jié)果信息選擇相應(yīng)繳款書(shū)進(jìn)行“錄入油品”操作，所有油品添加完成之后，務(wù)必點(diǎn)“提交”完成繳款書(shū)的油品錄入。每張繳款書(shū)僅能“提交”一次，且提交之后不可修改。提交成功的繳款書(shū)，如需要做為開(kāi)票購(gòu)進(jìn)數(shù)據(jù)，還需要在“購(gòu)進(jìn)數(shù)據(jù)選擇”中進(jìn)行選擇提交。
九、申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)簽名問(wèn)題
1. 納稅人進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”操作后是否可以繼續(xù)勾選發(fā)票？
答：納稅人在增值稅申報(bào)期內(nèi)，進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”操作后，需“撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)”后方可進(jìn)行“抵扣”或“不抵扣”的勾選操作。
2. “申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”需要多長(zhǎng)時(shí)間？
答：根據(jù)納稅使用計(jì)算機(jī)性能、統(tǒng)計(jì)發(fā)票數(shù)據(jù)量等因素時(shí)間略有不同，預(yù)計(jì)統(tǒng)計(jì)時(shí)間為5分鐘左右；納稅人申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)期間，不能夠關(guān)閉瀏覽器。
3. “申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”時(shí)關(guān)閉了瀏覽器怎么辦？
答：重新登陸后檢查申請(qǐng)流程狀態(tài)，若統(tǒng)計(jì)失敗，建議撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)后重新申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)。
4. “確認(rèn)簽名”是什么？
答：“確認(rèn)簽名”是指在平臺(tái)中對(duì)當(dāng)期申請(qǐng)抵扣的發(fā)票數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)。納稅人申報(bào)期內(nèi)需對(duì)抵扣勾選統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行簽名確認(rèn)，方可進(jìn)行當(dāng)期的抵扣申報(bào)工作，經(jīng)“確認(rèn)簽名”確認(rèn)后當(dāng)前統(tǒng)計(jì)表將作為申報(bào)抵扣的依據(jù)。
5. 掃描認(rèn)證的發(fā)票是否需要在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）中確認(rèn)簽名？
答：掃描認(rèn)證的發(fā)票，需要在申報(bào)抵扣前登錄平臺(tái)進(jìn)行確認(rèn)簽名。掃描認(rèn)證的發(fā)票默認(rèn)為抵扣勾選，如需調(diào)整用途需撤銷(xiāo)抵扣勾選后重新勾選。
6. 不經(jīng)過(guò)“確認(rèn)簽名”是否可以申報(bào)抵扣？
答：不可以。
7. 本期無(wú)進(jìn)項(xiàng)抵扣需求是否需要申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)并確認(rèn)簽名？
答：若納稅人本期沒(méi)有需要勾選抵扣的增值稅發(fā)票，則不需要在平臺(tái)中進(jìn)行申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)并確認(rèn)簽名。
8. “確認(rèn)簽名”功能開(kāi)放時(shí)間？
答：“確認(rèn)簽名”功能僅在申報(bào)期內(nèi)開(kāi)放，確認(rèn)簽名和撤銷(xiāo)簽名支持多次操作。如納稅人因注銷(xiāo)稅務(wù)登記，需要提前申報(bào)抵扣的，可使用“注銷(xiāo)勾選”功能提前進(jìn)行確認(rèn)簽名。
9. 確認(rèn)簽名后需要繼續(xù)勾選發(fā)票怎么辦？
答：確認(rèn)簽名后系統(tǒng)會(huì)鎖定當(dāng)期勾選操作，如需繼續(xù)勾選發(fā)票，可在“撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)”后繼續(xù)進(jìn)行勾選和撤銷(xiāo)勾選操作。
10. 納稅人在綜服平臺(tái)無(wú)法進(jìn)行“確認(rèn)簽名” 怎么辦？
答：納稅人操作綜服平臺(tái)時(shí)，系統(tǒng)支持在稅款所屬期和對(duì)應(yīng)申報(bào)期內(nèi)多次進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”和“撤消統(tǒng)計(jì)”，方便納稅人隨時(shí)掌握當(dāng)期發(fā)票詳情。
納稅人在操作申報(bào)業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”和“確認(rèn)簽名”分以下情況進(jìn)行操作:
（1）納稅人如果在所屬期內(nèi)未進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”，則需要在申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”，完成后進(jìn)行“確認(rèn)簽名”。
（2）納稅人如果在所屬期內(nèi)已進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”，則需要在申報(bào)期內(nèi)先進(jìn)行“撤消統(tǒng)計(jì)”，重新對(duì)已勾選數(shù)據(jù)進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”，系統(tǒng)將自動(dòng)鎖定當(dāng)期抵扣勾選操作，完成后才能進(jìn)行“確認(rèn)簽名”。
（3）“確認(rèn)簽名”只能在申報(bào)期內(nèi)出現(xiàn)并操作。
11. 撤銷(xiāo)確認(rèn)簽名有無(wú)次數(shù)限制？
答：（1）“抵扣勾選”支持多次撤銷(xiāo)確認(rèn)；
（2）“退稅勾選”可撤銷(xiāo)，“退稅勾選確認(rèn)”后不可撤銷(xiāo)；
（3）“代辦退稅勾選”后無(wú)需確認(rèn)且不可撤銷(xiāo)。
十、企業(yè)檔案信息問(wèn)題
1. 納稅人平臺(tái)檔案信息顯示不全怎么辦？
答：需攜帶稅控設(shè)備到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳，由稅局端加載檔案。
2. 登錄系統(tǒng)提示納稅人檔案信息不存在，如何處理？
答：（1）需確認(rèn)登錄的網(wǎng)址是否屬于企業(yè)本省平臺(tái)網(wǎng)址（網(wǎng)址：https://fpdk.yunnan.chinatax.gov.cn）；
（2）請(qǐng)確認(rèn)稅控設(shè)備是否插好，并且不能同時(shí)插入金稅盤(pán)和稅控盤(pán)；
（3）請(qǐng)確認(rèn)驅(qū)動(dòng)是否已正確安裝，驅(qū)動(dòng)問(wèn)題請(qǐng)分別聯(lián)系當(dāng)?shù)胤?wù)單位的技術(shù)支持人員；
（4）請(qǐng)確認(rèn)返回信息中的稅號(hào)、信用等級(jí)等是否屬于本企業(yè)、是否正確無(wú)誤；
（5）若非上述問(wèn)題，請(qǐng)聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)本企業(yè)的檔案信息是否正常同步。
十一、回退稅款所屬期問(wèn)題
1. 什么情形企業(yè)需要使用“回退稅款所屬期”功能？
答：平臺(tái)獲取到企業(yè)當(dāng)期已完成增值稅申報(bào)的結(jié)果后，會(huì)自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到下一稅款所屬期，并顯示“回退稅款所屬期”按鈕。若企業(yè)需返回上一稅款所屬期調(diào)整認(rèn)證數(shù)據(jù)，在企業(yè)為繳款之前，并對(duì)申報(bào)進(jìn)行作廢后，可進(jìn)行回退稅款所屬期操作。
2. 回退稅款所屬期需要滿足哪些條件？
答：申請(qǐng)回退稅款所屬期需要納稅人同時(shí)滿足以下條件：
（1）稅款所屬期跳轉(zhuǎn)到下期（當(dāng)期申報(bào)結(jié)束）后，企業(yè)尚未完成繳款；
（2）平臺(tái)獲取到的需回退的稅款所屬期增值稅申報(bào)結(jié)果為“未申報(bào)”；
（3）在回退屬期的申報(bào)期（征期）內(nèi)。
3. 納稅人是否可以在繳款結(jié)束后撤銷(xiāo)申報(bào)？
答：納稅人不可以在繳款結(jié)束后撤銷(xiāo)申報(bào)。繳款前納稅人無(wú)法通過(guò)電子稅務(wù)局撤銷(xiāo)申報(bào)的，請(qǐng)聯(lián)系稅收管理員通過(guò)金稅三期核心征管系統(tǒng)幫助納稅人作廢申報(bào)表。
十二、注銷(xiāo)勾選問(wèn)題
1. 什么情形企業(yè)需要使用注銷(xiāo)勾選功能？
答：一般情況下進(jìn)入申報(bào)期后納稅人才可進(jìn)行確認(rèn)簽名，需要做注銷(xiāo)當(dāng)期申報(bào)提前確認(rèn)勾選的納稅人，可以使用注銷(xiāo)勾選功能提前對(duì)下一稅款所屬期發(fā)票數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)。
2. 注銷(xiāo)勾選需要滿足什么條件？
答：申請(qǐng)注銷(xiāo)勾選需要平臺(tái)獲取到納稅人當(dāng)前稅款所屬期增值稅申報(bào)結(jié)果為“已申報(bào)”，否則無(wú)“注銷(xiāo)勾選”按鈕。
十三、咨詢服務(wù)
1. 從哪里可以下載操作手冊(cè)？
答：平臺(tái)上線后，納稅人可以在平臺(tái)登錄頁(yè)面右上角，點(diǎn)擊“操作手冊(cè)”按鈕下載《操作手冊(cè)》。在登錄頁(yè)面還可以查看“流程指引”和“常見(jiàn)問(wèn)題”。
溫馨提示：
1.企業(yè)版問(wèn)題解答可供云南省內(nèi)各稅務(wù)局干部職工、12366服務(wù)熱線、云南省轄區(qū)內(nèi)納稅人使用。
2.由于業(yè)務(wù)需求的更新及系統(tǒng)的升級(jí)優(yōu)化，后續(xù)工作中，問(wèn)題解答會(huì)隨之更新。
3.新一期解答將包含往期解答全部有效內(nèi)容，若新舊期數(shù)的問(wèn)題解答內(nèi)容出現(xiàn)不一致的情況，以最新一期解答為準(zhǔn)。
4.問(wèn)題解答由云南省稅務(wù)局編制，或存在紕漏和不足之處，歡迎讀者批評(píng)指正。
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