云南省電子稅務(wù)局熱點(diǎn)問題解答 （第七期）
云南百滇稅務(wù)師事務(wù)所有限公司 2019-12-27
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云南省電子稅務(wù)局熱點(diǎn)問題解答
（第七期）
（第七期）
問題描述1：某增值稅小規(guī)模納稅人稅控盤已注銷，網(wǎng)絡(luò)申報(bào)增值稅時(shí)提示:“異常原因：***盤***票未抄報(bào)”，故導(dǎo)致不能完成網(wǎng)報(bào)，如何處理？
問題解答：遇到此類情況，請聯(lián)系您的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)稅控設(shè)備的發(fā)行及抄報(bào)稅的所屬月份是否完整。
問題描述2：某企業(yè)在電子稅務(wù)局申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)反饋：本月申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)多出一個(gè)“《技術(shù)成果備案表》”、“ 《居民參股總信息表》”的附表，但企業(yè)實(shí)際并無此項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)生，無需填寫此類表，如何處理？
問題解答：根據(jù)國家啊稅務(wù)總局的要求，“《技術(shù)成果備案表》”、“ 《居民參股總信息表》”需并入到企業(yè)所得稅申報(bào)表中，若企業(yè)無此業(yè)務(wù)發(fā)生，無需填報(bào)此表即可全申報(bào)成功。
問題描述3：某納稅人在電子稅務(wù)局進(jìn)行涉稅專業(yè)服務(wù)協(xié)議要素信息采集時(shí)，在表單中無法選擇或查看服務(wù)項(xiàng)目及服務(wù)人員信息，如何處理？
問題解答：此類問題正確的業(yè)務(wù)邏輯順序?yàn)椋?br /> 1、前置條件：完成涉稅專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)（人員）基本信息采集，即在電子稅務(wù)局提交的申請已成功辦結(jié)，確保辦理環(huán)節(jié)為“已辦結(jié)”狀態(tài)，辦理情況可在納稅人端的“辦稅進(jìn)度及結(jié)果信息查詢”模塊查看；
2、數(shù)據(jù)更新：完成“涉稅專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)（人員）基本信息采集”后，請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)稅務(wù)干部完成數(shù)據(jù)更新；
3、提交申請：上述步驟完成后再進(jìn)行涉稅專業(yè)服務(wù)協(xié)議要素信息采集，即可選擇、查看“服務(wù)項(xiàng)目及服務(wù)人員”信息。
問題描述4：某稅務(wù)所已在電子稅務(wù)局成功采集了涉稅專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)（人員）基本信息，但在填寫“涉稅專業(yè)服務(wù)協(xié)議要素信息采集表”時(shí)，仍無法選擇服務(wù)項(xiàng)目及服務(wù)人員信息，如何處理？
問題解答：該類問題為數(shù)據(jù)同步更新有延時(shí)性，若需即時(shí)辦理，請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)完成數(shù)據(jù)同步更新即可。
問題描述5：納稅人在電子稅務(wù)局申報(bào)房產(chǎn)稅及城鎮(zhèn)土地使用稅時(shí)，全申報(bào)成功但提示導(dǎo)入失敗，導(dǎo)入失敗的原因?yàn)椋?ldquo;已使用稅源信息與稅款信息不匹配”，如何處理？
問題解答：遇到此類問題請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)通過前臺“城鎮(zhèn)土地使用稅房產(chǎn)稅稅源信息采集”模塊，將有錯(cuò)誤數(shù)據(jù)的稅源信息進(jìn)行更正，待主管稅務(wù)機(jī)關(guān)更正完成后可登錄電子稅務(wù)局，在稅費(fèi)申報(bào)及繳納模塊作廢申報(bào)表重新獲取數(shù)據(jù)進(jìn)行申報(bào)。
問題描述6：某納稅人已在主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行了減免稅備案，但在電子稅務(wù)局申報(bào)增值稅時(shí)，填寫提交增值稅減免稅明細(xì)表時(shí)提示如下：“尊敬的納稅人您好，目前您尚未辦理0001129999避孕藥品和用具免征增值稅優(yōu)惠優(yōu)惠備案，請您及時(shí)向稅務(wù)機(jī)關(guān)備案”，如何處理？
問題解答：遇到此類問題請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)管理員對數(shù)據(jù)進(jìn)行同步更新即可。
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