累計(jì)預(yù)扣法Excel工資表個人所得稅公式怎么弄，1月份工資怎么發(fā)？！
云南百滇稅務(wù)師事務(wù)所有限公司 2019-01-07
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馬上要發(fā)12月份的工資，怎么辦，工資表都不會做了，累計(jì)預(yù)扣法下Excel工資表個稅公式怎么弄，專項(xiàng)附加扣除怎么扣？！1月份發(fā)12月份的工資，可以扣除專項(xiàng)附加扣除，除了要向全體員工宣傳專項(xiàng)附加扣除的政策，引導(dǎo)員工及時填報(bào)信息，這樣1月份發(fā)工資才能趕得上扣除，還要搞明白《自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端》怎么操作，公司日常的Excel工資表怎么和《自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端》銜接。
你不要告訴我，你們公司想用excel建立一個累計(jì)專項(xiàng)附加扣除和個稅的計(jì)算表。大神！
不要暈，我們一步一步來學(xué)習(xí)怎么操作！
1、進(jìn)入《自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端》后，進(jìn)行【人員信息采集】
在【人員信息采集】界面，點(diǎn)擊【添加】手工錄入，或者點(diǎn)擊【導(dǎo)入】，選擇【模板下載】下載模板文件【人員信息.xls】
模板文件【人員信息.xls】有很長的列，紅色加*號的為必填項(xiàng)，準(zhǔn)確填寫。
選擇【居民身份證】的，國籍、性別、出生日期變?yōu)榛疑?，不需要填寫，人員狀態(tài)為正常的，離職日期為灰色，不需要填寫。
工號雖然是非必填項(xiàng)，公司員工人數(shù)較多或者有重名的，建議給每位員工編一個不重復(fù)的工號，后續(xù)用得到（也可以不設(shè)置工號）。
在【人員信息采集】界面，點(diǎn)擊【導(dǎo)入】，選擇【導(dǎo)入文件】，將填好的【人員信息】導(dǎo)入系統(tǒng)，注意系統(tǒng)提示填寫不合格的，修改后重新導(dǎo)入或直接修改。
在【人員信息采集】界面，點(diǎn)擊【報(bào)送】、【獲取反饋】，確保每位員工驗(yàn)證通過。
2、引導(dǎo)公司員工填報(bào)專項(xiàng)附加扣除信息，并上報(bào)給公司錄入或下載。
下載模板文件【專項(xiàng)附加扣除信息】excel表，職工填寫好后放入同一個文件夾，點(diǎn)擊【導(dǎo)入文件】導(dǎo)入，【報(bào)送】、【獲取反饋】。
員工通過個稅手機(jī)APP或者電子稅局網(wǎng)頁端填寫的，點(diǎn)擊【下載更新】，獲取員工填報(bào)的專項(xiàng)附加扣除信息。
3、制作公司工資表，工資應(yīng)和【人員信息】有一樣的相關(guān)信息列【工號】、【姓名】、【證照類型】、【證照號碼】，以及計(jì)算工資所需的各項(xiàng)內(nèi)容，本實(shí)例表簡化了很多內(nèi)容，【個人所得稅】列空著不用填。
【子女教育】等專項(xiàng)附加扣除，沒有必要反映在工資表上，也不可能用Excel表填寫全年逐月的累積數(shù)的。
4、在【綜合所得申報(bào)】界面點(diǎn)擊【導(dǎo)入】，選擇【模板下載】，下載模板文件【正常工資薪金所得.xls】
5、將公司工資表中的相關(guān)內(nèi)容逐一復(fù)制到模板文件【正常工資薪金所得.xls】相對應(yīng)的列中，不需要去管模板文件中的累積專項(xiàng)附加扣除各列，復(fù)制應(yīng)付工資列數(shù)據(jù)需要注意選擇性粘貼。
在【綜合所得申報(bào)】界面點(diǎn)擊【導(dǎo)入】，選擇【導(dǎo)入數(shù)據(jù)】，將填好的【正常工資薪金所得】Excel表格數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)，注意系統(tǒng)提示是否有錯誤。
6、在【綜合所得申報(bào)】界面點(diǎn)擊【預(yù)填專項(xiàng)附加扣除】，要確保的是人員信息已經(jīng)全部正確添加、專項(xiàng)附加扣除信息已經(jīng)全部填報(bào)上報(bào)或下載完畢。系統(tǒng)根據(jù)填報(bào)的各項(xiàng)信息，自動計(jì)算累計(jì)的減除費(fèi)用和累計(jì)的專項(xiàng)附加扣除。
7、點(diǎn)擊界面上的【返回】，再點(diǎn)擊【稅款計(jì)算】，進(jìn)行稅款重算。
8、點(diǎn)擊【稅款計(jì)算】界面的【導(dǎo)出】，將已經(jīng)算好個稅的【201901_綜合所得申報(bào)】表格導(dǎo)出。
9、【201901_綜合所得申報(bào)】表格有很多數(shù)據(jù)列，可以對數(shù)據(jù)抽查下，最后AJ列的【累計(jì)應(yīng)補(bǔ)(退)稅額】是我們需要的當(dāng)月應(yīng)交個人所得稅數(shù)據(jù)，列次為36列。
這里需要將中間的列進(jìn)行隱藏或縮小，以便下一步操作。
10、回到公司工資表，在個稅列的單元格中輸入下列公式，并復(fù)制粘貼到個人所得稅列的其他行：
=--VLOOKUP(A2,[201901_綜合所得申報(bào).xls]Sheet1!$A$2:$AJ$11,36,FALSE)
-- 兩個負(fù)號是為了將單元格文本格式轉(zhuǎn)換為數(shù)值格式
A2 對應(yīng)的是工號列
[201901_綜合所得申報(bào).xls]Sheet1!$A$2:$AJ$11 對應(yīng)的區(qū)域?yàn)閷?dǎo)出的【201901_綜合所得申報(bào)】表中的紅色區(qū)域，必須將全部區(qū)域框進(jìn)來，漏行的話會出現(xiàn)錯誤。
36 對應(yīng)的【201901_綜合所得申報(bào)】表中【累計(jì)應(yīng)補(bǔ)(退)稅額】列
false 表示精確匹配
員工沒有重名的話，A2也可以修改為姓名列B3（修改公式中列次為35）或者證照號碼D5列（修改公式列次為33），那么可以不需要給員工設(shè)置工號，但同時需要分別將【201901_綜合所得申報(bào)】的被查找區(qū)域（紅色區(qū)域）第一列后移到姓名列或證照號碼列，以便讓姓名列或證照號碼列處于被查找區(qū)域的第一列，否則會出現(xiàn)#N/A錯誤。
（出現(xiàn)#N/A錯誤的原因：
=VLOOKUP(需要查找的值,被查找的區(qū)域,返回被查找區(qū)域的第幾列數(shù)據(jù),以精確還是模糊方式查找)
需要查找的值必須位于被查找區(qū)域的第一列，否則會出現(xiàn)#N/A。）
經(jīng)過計(jì)算取數(shù)后的公司工資表
復(fù)制【個人所得稅】列的全部數(shù)字，然后選擇性粘貼為數(shù)值。
ok，完工，可以發(fā)工資了。
11、在在【綜合所得申報(bào)】界面【附表填寫】對需要的數(shù)據(jù)進(jìn)行填寫，沒有的就不用管它。
12、點(diǎn)擊【申報(bào)表報(bào)送】，因?yàn)楝F(xiàn)在還沒到申報(bào)期，只能預(yù)填，所以只能等到2月申報(bào)期才能對1月份稅款所屬期的個人所得稅進(jìn)行報(bào)送和扣款。
2月申報(bào)前如果發(fā)生了專項(xiàng)附加扣除信息的變化，最好不要點(diǎn)擊【預(yù)填專項(xiàng)附加扣除】，否則系統(tǒng)會重新計(jì)算累計(jì)專項(xiàng)附加扣除金額，導(dǎo)致已經(jīng)計(jì)算的個稅數(shù)據(jù)變化。
13、每個月個人所得稅申報(bào)完畢，記得打印個人明細(xì)的申報(bào)表，申報(bào)表有著很明細(xì)的各項(xiàng)累計(jì)數(shù)以及個稅預(yù)扣預(yù)繳的情況。
來源：百滇稅務(wù)師事務(wù)所
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